"Dolaylı mali ilişki ağı niteliğindedir"

Raporda "Bu çerçevede, Uğur ailesi ve bağlantılı şirketlerden Yeliz Kaya’ya doğrudan bir fon aktarımı tespit edilmemiş olsa da; bir taraftan Serhat Aydın, Barış Zümrüt ve Ercüment Karataş üzerinden Mehmet Sait Köse’ye ve oradan Yeliz Kaya’ya, diğer taraftan Gaye Akış ve Aytaç Köse üzerinden Yeliz Kaya’ya uzanan iki ayrı dolaylı ilişki hattının bulunması, tarafların işlem çevrelerinin birden fazla ortak karşı taraf üzerinden kesiştiğini ortaya koymaktadır. Bu bağlantılar aynı paranın aktarımını kanıtlayan bir fon transferinden ziyade tekrar eden ortak kişiler üzerinden oluşmuş, çok katmanlı ve dosya konusu bakımından önem taşıyan dolaylı mali ilişki ağı niteliğindedir" ifadelerine yer verildi.

"İşlemler özellikle 2023 yılından itibaren sıra dışı şekilde arttı"

Oğuzhan Uğur’un hesaplarında bin 66 işlemde toplam 24 milyon 55 bin 673 TL işlem hacmi oluştuğu; işlemlerin özellikle 2023 yılından itibaren sıra dışı şekilde arttığı bilirkişi raporunda belirtildi. Uğur’un hesaplarına toplam 12 milyon 518 bin 288 TL para girişi olduğu, hesaplarından 8 milyon 841 bin 905 TL para çıkışı gerçekleştiği raporda belirtildi. Şahsi hesapların aile şirketleri ve kardeşiyle yoğun biçimde bağlantılı olduğu da raporda kaydedildi.

Tuğrul Uğur’un hesaplarında ayrıca 201 işlemde toplam 1 milyon 350 bin 286 TL elektronik para ve ödeme kuruluşu işlemi bulunduğu; ERPA Ödeme, Paybull, Klon ve Mypayz gibi ödeme kuruluşlarının karşı taraflar arasında yer aldığı raporda ifade edildi. Raporda "Bu kuruluş adlarının daha önce incelenen yasa dışı bahis dosyalarında da tekrar etmesi tek başına suç bağlantısını göstermemekle birlikte, Tuğrul Uğur’un çok sayıda gerçek kişiyle gerçekleştirdiği yoğun transferler, yüksek nakit yatırma işlemleri ve Kıbrıs bağlantılı şirketlerle para hareketleriyle birlikte değerlendirildiğinde, işlem örüntüsünü destekleyen tamamlayıcı mali veri niteliğinde olduğu mütalaa edilmiştir" açıklaması yapıldı.

Tuğrul Uğur’un Derkan Başer dosyasındaki şüpheli ile düşük tutarlı da olsa doğrudan para hareketlerinin bulunduğu aktarıldı

Raporun devamında, "Tuğrul Uğur ve bağlantılı şirket hesaplarında yasa dışı bahis ve casino faaliyetleriyle ilişkilendirilen Kıbrıs merkezli şirketlerle yapılan işlemler ayrıca önem taşımaktadır. Tuğrul Uğur tarafından Kantara Palace Ltd’ye 2 işlemde 150 bin TL, Arkın Ventures Limited’e 4 işlemde 90 bin TL, Çağın Ltd’ye 5 işlemde 113 bin 500 TL ve Aydoğan Investments Ltd’ye 3 işlemde 54 bin 180 TL gönderilmiştir. Babala TV tarafından Aydoğan Investments Ltd’ye 2 işlemde 27 bin 300 TL, Babalayka Film Yapım tarafından Grandfalcon Investment Ltd’ye 29 bin 700 TL aktarılmıştır. Tuğrul Uğur hesabına Kıbrıs İktisat Bankası Limited üzerinden 23 bin 220 TL para girişi gerçekleşmiştir. Böylece Kıbrıs bağlantılı işlem grubunda 17 para çıkışı işleminde toplam 464 bin 680 TL ve 1 para girişi işleminde 23 bin 220 TL olmak üzere toplam 18 işlemde 487 bin 900 TL mali hareket oluşmuştur" ifadeleri kullanıldı.

Raporda Tuğrul Uğur’un Derkan Başer dosyasındaki şüphelilerden Can Kılıçarslan ve İMS Elektronik Tekstil Gıda Sanayi İç ve Dış Ticaret Limited Şirketi ile düşük tutarlı da olsa doğrudan para hareketlerinin bulunmasının yasa dışı bahis dosyalarında karşılaşılan işlem çevresiyle temasını destekleyen diğer bir mali emare olduğu değerlendirildi.

Raporda, veriler birlikte değerlendirildiğinde aile bireyleri ile şirket hesaplarının birbirinden bağımsız kullanılmadığının fonların şahsi ve tüzel kişi hesapları arasında yoğun ve çift yönlü biçimde dolaştırıldığı bütünleşik bir mali yapı bulunduğunun tespitine yer verildi.

2017-2026 dönemindeki kayıtların birlikte değerlendirildiği raporda, Uğur ailesi ve bağlantılı şirketler ile (AHBAP Derneği, Yeliz Kaya ve bağlantılı diğer şüpheliler) arasında doğrudan para transferi bulunmamakla birlikte, Mehmet Sait Köse ile bağlantılı Serhat Aydın Barış Zümrüt ve Ercüment Karataş üzerinden birinci; Aytaç Köse ve Gaye Akıl üzerinden ikinci olmak üzere iki ayrı dolaylı mali bağlantı hattı tespit edilmiştir. Söz konusu hatlar aynı fonun izlenebilir biçimde aktarımını göstermemekte, ancak tarafların işlem çevrelerinin birden fazla ortak kişi üzerinden kesiştiğini ve dolaylı mali ilişki bulunduğunu ortaya koymaktadır" ifadelerine yer verildi.

Kısa süre içerisinde lüks araç alımına yönlendirilmesi ve 25 milyon Türk Lirası bedelli Ömerli villa alımının kaynağının açıklanamadığı belirtildi

Raporda Tuğrul Uğur hakkında ise "Çok geniş bir gerçek kişi ve şube ağına yayılan yüksek hacimli hesap hareketleri, yoğun nakit yatırmaları, elektronik para işlemleri, seri ve parçalı transferleri ile daha önce yasa dışı bahis dosyalarında karşılaşılan Kıbrıs merkezli şirket ve kişilerle mali temasları; Babala TV ve Babalayka Film Yapım hesaplarının Grandfalcon Investment Ltd. ve Aydoğan Investments Ltd. gibi riskli karşı taraflarla işlemleri; aile bireyleri ve bağlantılı şirketler arasındaki yüksek tutarlı çift yönlü fon dolaşımı birlikte değerlendirildiğinde, Uğur ailesi ve şirketlerine ait hesapların olağan kişisel ve ticari kullanımın ötesinde, fonların farklı şahıs ve şirket hesapları arasında dolaştırıldığı bütünleşik bir mali yapı içerisinde kullanıldığına ilişkin güçlü mali emareler bulunduğu kanaatine varılmıştır" tespiti yapıldı.

Raporun devamında ise, "GAİN Medya’dan gelen yüksek tutarlı fonun kısa süre içerisinde lüks araç alımına yönlendirilmesi ve 25 milyon Türk Lirası bedelli Ömerli villa alımının kaynağının mevcut banka, nakit ve kredi kayıtlarıyla açıklanamaması, taşınır ve taşınmaz alımlarının gerçek finansman kaynaklarının ayrıca araştırılmasını gerekli kılmaktadır. Mevcut tespitler doğrultusunda Yeliz Kaya’ya uzanan çok katmanlı dolaylı mali bağlantılar, yasa dışı bahis dosyalarında tekrar eden karşı taraflar, yüksek nakit ve elektronik para hareketleri, şahıs-aile-şirket hesapları arasındaki yoğun fon dolaşımı ve kaynağı belirlenemeyen mal varlığı alımı birlikte değerlendirildiğinde, dosya konusu bakımından ayrıntılı mali incelemenin sürdürülmesini gerektiren kuvvetli ve somut mali emareler oluşturduğu değerlendirilmiştir" ifadeleri kullanıldı. Konuya ilişkin başsavcılıkça yürütülen soruşturma sürüyor.